Cho phép người Việt chơi casino: Lo ngại trốn thuế, rửa tiền

Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư 102/2017 hướng dẫn một số điều của Nghị định 03/2017 về kinh doanh casino. Theo đó, để được thí điểm cho người Việt vào chơi casino, DN kinh doanh casino phải có sổ hoặc thẻ điện tử để kiểm soát người ra, vào điểm kinh doanh casino và phải được lưu trữ tối thiểu 5 năm. Người Việt vào chơi casino phải có cam kết và hồ sơ chứng minh đủ năng lực tài chính, có thu nhập chịu thuế từ bậc 3 trở lên (từ 20 triệu đồng/tháng trở lên); các chứng từ chứng minh có thu nhập thường xuyên từ 10 triệu đồng/tháng trở lên (như bảng lương, hợp đồng cho thuê nhà, sổ tiết kiệm ngân hàng…). Đồng thời, phải cam kết không thuộc trường hợp bị cấm chơi casino.

DN kinh doanh casino được phép thí điểm cho người Việt Nam chơi phải chứng minh đã hoàn thành giải ngân vốn đầu tư tối thiểu bằng 50% tổng vốn đầu tư đã cam kết. DN phải thu và hạch toán riêng khoản thu từ tiền vé vào chơi casino, và nộp vào ngân sách địa phương.

Hiện cả nước có 8 dự án casino đang hoạt động cho người nước ngoài vào chơi. Tuy nhiên, trao đổi với phóng viên Tiền Phong, một cán bộ Bộ Tài chính cho biết, hiện bộ này chưa nhận được bất kể hồ sơ nào của DN đề nghị cho thí điểm người Việt vào chơi casino. Theo vị này, để được thí điểm cho người Việt vào chơi casino, đầu tiên các DN phải đáp ứng điều kiện về giải ngân vốn đầu tư theo cam kết (tối thiểu giải ngân được 50% vốn đầu tư đã cam kết), sau đó mới tới các điều kiện về vị trí, cơ sở vật chất, hệ thống quản lý…

Mọi giao dịch liên quan xuất nhập tiền phải được báo cáo

Về thuế của DN kinh doanh casino, lãnh đạo Vụ Quản lý Thuế thu nhập cá nhân (Tổng cục Thuế) cho biết, trước năm 2015, Việt Nam đánh thuế thu nhập cá nhân 10% với người thắng casino từ 10 triệu đồng trở lên. Tuy nhiên, từ năm 2015, quy định này đã được bãi bỏ. Do quy định này gặp không ít vướng mắc khi triển khai (với người nước ngoài chơi casino tại Việt Nam), các nước hầu như không đánh thuế thu nhập với người thắng bài. “Chơi casino có khi ván này thắng ván sau thua, hay nay thắng mai lại thua, nhưng mỗi lần thắng liền bị thu thuế, còn thua chẳng được hỗ trợ gì, các DN kêu rất nhiều, vì thế giới không làm vậy”, vị này nói. Tuy vậy, vị này không loại trừ khả năng cơ quan chức năng sẽ nghiên cứu tính thuế phù hợp hơn với người chơi casino nếu thấy cần thiết. Với DN kinh doanh casino, ngoài các khoản thuế thông thường (thuế thu nhập DN, giá trị gia tăng…), từ năm 2016, thuế tiêu thụ đặc biệt với casino được nâng lên mức 35%.

Để có đủ cơ sở pháp lý cho hoạt động thí điểm cho người Việt vào chơi casino trong nước, mới đây Bộ Tài chính đưa ra lấy ý kiến dự thảo thông tư hướng dẫn quản lý, giám sát thuế với hoạt động kinh doanh casino. Theo đó, mọi giao dịch liên quan đến đổi tiền, xuất nhập đồng tiền quy ước; Việc nạp tiền vào máy trò chơi phải được theo dõi bằng phần mềm máy tính, và định kỳ hàng ngày chuyển dữ liệu này về cơ quan thuế để theo dõi, giám sát.

DN kinh doanh casino phải bố trí một địa điểm tại nơi chơi casino để cơ quan thuế quản lý trực tiếp qua các thiết bị điện tử và hệ thống camera.

Liên quan những e ngại khi “bung” casino ra cho người Việt chơi có thể tạo kẽ hở cho tội phạm rửa tiền, Luật sư Trương Thanh Đức (Cty Luật BASICO) cho biết, để kiểm soát người chơi, chống rửa tiền, trốn thuế, quan trọng nhất là phải quản lý thông tin rõ ràng, minh bạch. Theo đó, chỉ những người chứng minh được thu nhập rõ ràng, có đóng thuế thu nhập cá nhân mới được cấp thẻ vào chơi casino, còn người thu nhập thấp, thu nhập không rõ ràng sẽ không được tham gia chơi. “Việc này không khó, vì tất cả DN kinh doanh casino đều có hệ thống thông tin, chỉ cần kiểm soát theo đó là được, tương tự ngân hàng kiểm soát thông tin khách hàng. Qua hệ thống dữ liệu người chơi casino, nếu người chơi có thông tin đáng ngờ, lực lượng phòng chống rửa tiền có thể để mắt tới người chơi đó, xem nguồn tiền có bất minh không. Tương tự kiểm soát thuế cũng vậy”, ông Đức nói.

Theo đại diện Bộ KH&ĐT, với các casino được đầu tư xây dựng trong các đặc khu kinh tế sẽ cho phép người Việt Nam vào chơi. Còn các quy định với người chơi sẽ tuân theo Nghị định 102 của Bộ Tài chính. Ngoài ra, doanh nghiệp kinh doanh casino trong đặc khu kinh tế so với đầu tư bên ngoài được giảm thuế tiêu thụ đặc biệt trong vòng 10 năm, còn các loại thuế khác vẫn giữ nguyên. “Casino trong đặc khu kinh tế nhằm hoàn chỉnh hệ thống dịch vụ vui chơi giải trí để thu hút nhà đầu tư và khách du lịch. Chứ không phải khách đến casino trong đặc khu chỉ để chơi bài. Vì vậy, các DN đầu tư casino trong đặc khu sẽ được hưởng thêm ưu đãi về thuế và chính sách cho người Việt chơi so với nhà đầu tư casino ở các khu vực khác”, đại diện Bộ KH&ĐT cho biết. (Quỳnh Nga)