Theo công văn số 1576/KTNN-TH, Kiểm toán nhà nước đã tiến hành kiểm toán báo cáo tài chính, các hoạt động liên quan đến quản lý, sử dụng vốn, tài sản Nhà nước năm 2017 của PVN.

Ảnh minh họa. (Nguồn: TTXVN)

Qua đó, cơ quan chức năng phát hiện một số tình tiết có dấu hiệu vi phạm pháp luật tại Ban quản lý dự án Công trình Liên hợp Lọc hoá dầu Nghi Sơn thuộc PVN và một số tổ chức, cá nhân liên quan.

Theo kết quả kiểm toán, từ năm 2010 đến năm 2015, bằng nhiều hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn và các văn bản thỏa thuận, Ban quản lý dự án Nghi Sơn đã để ngoài hệ thống sổ sách kế toán, báo cáo tài chính khoản tiền lãi gửi tại 2 ngân hàng là: Ngân hàng Thương mại cổ phần quân đội (MB) - chi nhánh Thanh Hoá, Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank) - chi nhánh Thanh Hóa. 

Số tiền để ngoài sổ sách theo rà soát ban đầu của PVN là 22,1 tỷ đồng.

Số tiền lãi trên được hình thành từ việc sử dụng nguồn vốn cấp của PVN và nguồn tiền thu từ thực hiện hợp đồng dịch vụ với Công ty trách nhiệm hữu hạn Lọc hóa dầu Nghi Sơn gửi ngân hàng thông qua các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn. Cụ thể, Ban quản lý gửi tiền có kỳ hạn nhưng không theo dõi hạch toán vào sổ kế toán mà chỉ phản ánh là tiền lãi không kỳ hạn để nhận chênh lệch lãi suất. Điều này đã vi phạm Luật Kế toán.

Để che đậy hành vi trên, Ban quản lý dự án thỏa thuận với MB chi nhánh Thanh Hóa và Oceanbank chi nhánh Thanh Hóa để được nhận chênh lệch lãi suất bằng hình thức nhận bằng tiền mặt và yêu cầu chuyển chênh lệch lãi suất vào tài khoản cá nhân. 

Sau khi được PVN rà soát, phát hiện và yêu cầu hạch toán, nộp khoản tiền để ngoài sổ sách về PVN, Ban quản lý dự án và một số cá nhân đã chuyển tiền nộp về tài khoản của PVN số tiền trên 8,5 tỷ đồng. Trong số này, cá nhân ông Nguyễn Khắc Hiệp - nguyên Trưởng Ban quản lý dự án đã trực tiếp nộp vào tài khoản của PVN là 4 tỷ đồng.

Ngoài ra, qua báo cáo kết quả rà soát đối chiếu của PVN với MB cho thấy, Ban quản lý dự án đã không phản ánh trung thực số liệu phát sinh hơn 1.626 tỷ đồng trên tài khoản theo quy định.

Hành vi có dấu hiệu vi phạm pháp luật trên được phát hiện qua hoạt động kiểm toán tại Ban quản lý dự án Công trình Liên hợp Lọc hoá dầu Nghi Sơn.

Do thời điểm phát sinh những sai phạm này bắt đầu diễn ra từ năm 2010, thời gian kéo dài và liên quan đến các bên tham gia ký kết hợp đồng nên theo Kiểm toán Nhà nước, nội dung này có thể còn tiềm ẩn những sai phạm ở phạm vi và mức độ rộng hơn, gắn với trách nhiệm của các tập thể, cá nhân có liên quan.

Qua đó, Kiểm toán Nhà nước đề nghị cơ quan Cảnh sát điều tra - Bộ Công an điều tra làm rõ, xử lý theo quy định của pháp luật và thông báo cho phía Kiểm toán Nhà nước kết quả điều tra, xử lý.